9 Eigenmittelerfordernis (Säule I)
Grundlage bilden das Bankengesetz und die Bankenverordnung des Fürstentums Liechtenstein, die auf den durch die EU adaptierten Richtlinien des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht basieren.
Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken steht den Banken unter Basel III eine Auswahl verschiedener Ansätze zur Verfügung. Die LLB-Gruppe wendet den Standardansatz für Kreditrisiken, den Basisindikatorenansatz für operationelle Risiken sowie den Standardansatz für Marktrisiken (Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang gemäss Artikel 94 (1) CRR) an. Die Bestimmung des Eigenmittelerfordernisses und des Tier-Kapitals erfolgt auf Basis des IFRS-Konzernabschlusses, wobei nicht realisierte Gewinne vom Kernkapital in Abzug gebracht werden.
Der Konsolidierungskreis zur Berechnung der Eigenmittelanforderung und zum Abschluss der konsolidierten Jahresrechnung ist bei der LLB-Gruppe identisch.
9.1 Segmentierung der Kreditrisiken
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Aufsichtsrechtliche Risikogewichtungen |
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in Tausend CHF |
0 % |
10 % |
20 % |
35 % |
50 % |
75 % |
100 % |
150 % |
250 % |
Total |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31.12.2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Zentralregierungen und -banken |
3'528'032 |
0 |
10'472 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3'538'504 |
||||||||||
Gebietskörperschaften |
0 |
0 |
112'370 |
0 |
10'222 |
0 |
0 |
0 |
0 |
122'592 |
||||||||||
Verwaltungseinrichtungen |
0 |
0 |
50'758 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50'758 |
||||||||||
Internationale Organisationen |
73'399 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
73'399 |
||||||||||
Banken und Wertpapierfirmen |
0 |
0 |
2'888'271 |
0 |
740'917 |
0 |
280 |
0 |
0 |
3'629'468 |
||||||||||
Unternehmen |
0 |
0 |
87'255 |
0 |
113'625 |
0 |
1'043'159 |
40'811 |
0 |
1'284'849 |
||||||||||
Retail |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
263'921 |
520'703 |
0 |
0 |
784'624 |
||||||||||
Grundpfandgesichert |
0 |
0 |
1'849 |
7'570'622 |
1'573'117 |
0 |
679'629 |
0 |
0 |
9'825'216 |
||||||||||
Überfällige Positionen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1'269 |
94'619 |
77'549 |
0 |
173'437 |
||||||||||
Beteiligungstitel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
27'448 |
0 |
47 |
27'495 |
||||||||||
Gedeckte Schuldverschreibungen |
0 |
175'030 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
175'030 |
||||||||||
Anteile an Wertpapierfonds und sonstige |
65'490 |
0 |
19'386 |
0 |
0 |
1 |
501'262 |
0 |
0 |
586'139 |
||||||||||
Total |
3'666'921 |
175'030 |
3'170'361 |
7'570'622 |
2'437'881 |
265'192 |
2'867'099 |
118'361 |
47 |
20'271'513 |
||||||||||
Total Vorjahr |
2'831'199 |
95'501 |
4'594'176 |
7'298'124 |
2'012'106 |
236'711 |
2'821'944 |
84'528 |
0 |
19'974'289 |
||||||||||
9.2 Kreditrisikominderung
| Tabelle vergrößern | Download |
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31.12.2016 |
31.12.2015 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
in Tausend CHF |
Gedeckt durch anerkannte finanzielle Sicherheiten |
Gedeckt durch Garantien |
Andere Kreditengagements |
Total |
Gedeckt durch anerkannte finanzielle Sicherheiten |
Gedeckt durch Garantien |
Andere Kreditengagements |
Total |
||||||||
Bilanzpositionen |
0 |
9'148 |
0 |
9'148 |
0 |
6'408 |
0 |
6'408 |
||||||||
Ausserbilanzpositionen |
0 |
352 |
0 |
352 |
0 |
50 |
0 |
50 |
||||||||
Derivate |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||
Total |
0 |
9'499 |
0 |
9'499 |
0 |
6'458 |
0 |
6'458 |
||||||||
9.3 Leverage Ratio (LR)
Bestandteil des nunmehr angewendeten Basel III-Pakets ist auch die Leverage Ratio, die mit ihrer Gegenüberstellung der ungewichteten bilanziellen und ausserbilanziellen Risikopositionen einerseits und der gehaltenen Eigenmittel andererseits, das Risiko einer übermässigen Verschuldung der Institute zu verhindern versucht. Die Leverage Ratio soll auf 3 Prozent begrenzt werden. Sie befindet sich gegenwärtig in einer Monitoring-Phase durch die Aufsichtsbehörde und ist noch nicht rechtsverbindlich einzuhalten. Per 31. Dezember 2016 betrug die Leverage Ratio der LLB-Gruppe 7.8 Prozent.